با همکاری مشترک دانشگاه پیام نور و انجمن مدیریت دولتی ایران و انجمن مدیریت رفتار سازمانی

نوع مقاله : اکتشافی

نویسندگان

1 دانشیاراقتصاد، دانشگاه پیام نور، تهران، ایران

2 دانشجویی دکتری مدیریت کارآفرینی، پژوهشگاه شاخص پروژه شیخ صدوق، اصفهان، ایران

چکیده

موضوع مبارزه با پولشوئی و استانداردهای آن در ابعاد بین المللی و داخل کشورها از اهمیت خاصی برخوردار است تا جای که گروه اقدام مالی و حتی بانک تسویه بین المللی با عنایت به این استانداردها به رتبه بندی بانکها و سبک های مترتب بر آن در کشورها مبادرت می نمایند.
در این راستا سیستمهای بانکی هر کشور موظفند با پیاده سازی نظامات و دستور العمل های مرتبط با قوانین مبارزه با پول شویی خود در جهت استانداردهای مذکور حرکت نمایند و هم مسیر را برای مراودات بین المللی هموار نمایند.
بر این مبنا تدوین و ارائه الگوی پیشگیری و مبارزه با پول شویی از اهمیت ویژه ای برخوردار است. در مقاله حاضر نیز هدف اصلی تدوین چنین الگویی می باشد برای اتخاذ این امر با استفاده از روش تحلیل محتوا و بهره گیری از نظرات خبرگان امر و آنالیز اکتشافی، آزمون کلمو گروف- اسمیرنف، روش دلفی، آزمون بارتلت، آزمون لوین و تی تست با استفاده از SPSS22 ابعاد، مؤلفه ها و شاخص های الگوی مطلوب برای بانک صادرات ایران استخراج و چارچوب های عناصر الگو تدوین گردید.
در ادامه الگوی مورد نظر ارزیابی قرار گرفت. نتایج نشان می دهد اقدامات بعمل آمده درخصوص پیشگیری و مبارزه با پول شویی در مقایسه با استانداردهای بین المللی تدوین شده توسط گروه مالی، انطباق کامل ندارد.

کلیدواژه‌ها

موضوعات

عنوان مقاله [English]

Developing a Strategic Model for Money Laundering Prevention in Banking System of Iran. (Case study: Bank Saderat Iran)

نویسندگان [English]

  • Asghar Abolhasani Hastiani 1
  • Ghorban Daniali 2

1 Associate professor of Economics, Payame Noor University, Tehran, Iran

2 Ph.D Condidate of Reseureh Institude of Sheikh Sadukh, Esfahan, Iran

چکیده [English]

The issue of combating money laundering and its international and internal standards are very important that in accordance with these standards, the financial action group and even the International Bank for Recognition are conducting a ranking of the banks and the styles of them in the countries. In this regard and in accordance with the standards, the banking systems of each country are required to executive the bylaws and regulations which is related to anti-money laundering laws to pave the way for international cooperation.
On this basis, it is important to develop and present a model for preventing and combating money laundering. The main purpose of this paper were developed to adopt by using content analysis method and utilizing the opinions of experts and exploratory analysis, Kolmogorov-Smirnov test, Delphi method, Bartlett test, Levine test and T-test with Using of SPSS22 dimensions, components and indicators of the desired model were extracted for Bank Saderat Iran and frameworks of the elements of the model.
Furthermore the model was evaluated and the results show that the measures taken to prevent and combat money laundering are not consistent with the international standards developed by the financial group.

کلیدواژه‌ها [English]

  • Money Laundering
  • Money laundering Prevention
  • Iran Banking System
ارجمند نژاد، علی (1392) پول‌شویی در حوزة بانک‌ها و مؤسسات اعتباری، مجموعه مقررات بانک مرکزی.
آذر، مؤمنی (1393). آمار و کاربرد آن در مدیریت، انتشارات سمت، تهران، ایران.
باقرزاده، احد (1383). جرایم اقتصادی و پول‌شویی، انتشارات مجمع علمی و فرهنگی، تهران، ایران.
برومندفر، پرستو (1387) «پول‌شویی پاک کردن ردپای جرم». مجله بانک مسکن، شمارة210، 54-60.
بهرام‌زاده، حمید و شریعتی، حسین (1385) «روش‌های مبارزه با پول‌شویی». ماهنامه تدبیر، شمارة 149، 11-17
جزایری، مینا (1382). «پول‌شویی و مؤسسات مالی»، نشریه مجلس و پژوهش شماره 37 ، 10، 18-25.
جزایری، مینا (1382)جرم پول‌شویی به‌عنوان یک جرم مستقل، پول‌شویی (مجموعه سخنرانی‌های و مقالات همایش بین‌المللی همایش بین‌المللی مبارزه با پول‌شویی)، تهران، ایران.
جعفری، حسینعلی (1388). بررسی فقهی و حقوقی پول‌شویی. پایان‌نامه کارشناسی ارشد، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، 34-67.
جعفری، نادر، (1396). نقش حسابدار قضایی در دادرسی جرم   پول‌شویی فصل‌نامه حسابداری، 96-102.
دانشجو، حامد (1395) پول‌شویی، جرمی پنهان در اقتصاد، پژوهشکده پولی و بانکی بانک مرکزی، شماره 23، 24-33.
زارع فرد، قائم‌مقام (1392) استانداردهای مبارزه با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم، بانک مرکزی ج.ا.ا، تهران، 67-80.
کشتکار، محسن (1392). پیشگیری از پول‌شویی انتشارات بانک مرکزی، تهران، 11-27.
کیوان پناه، علی (1386). «پول‌شویی و اثرات اقتصادی آن». مجلس و پژوهش، ویژه‌نامه پول‌شویی، 37 (10)، 12-25.
قائم‌مقامی، علی،  طاهری تفرشی، رضا و ارجمندنژاد، عبدالمهدی (1394). مجموعه مقررات پیشگیری از پول‌شویی بانک مرکزی فرهنگ تخصصی پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم. تهران:  انتشارات تاش.
میرزاوند، فضل‌اله (1382). «اهمیت قانون‌گذاری در مبارزه با پول‌شویی». مرکز پژوهش‌های مجلس شورای اسلامی، تهران، 84-101.
مرادی، رسول، سیدی، سید محمد (1394). صد پرونده پول‌شویی گروه اگمونت، انتشارات کیمیا قلم، تهران، ایران.                                               
ملا امینی، وحید و خالقی بایگی، احمد (1396). راهنمای مبارزه با پولشویی انتشارات سخنوران، تهران، ایران.
معصومی‌راد، مریم (1394). کاربرد فناوری بلاک چین در مبارزه با پول‌شویی، هفتمین همایش بانکداری الکترونیک، تهران، ایران.
Abdul Jalil, M.D. (2004). “E- Contract Law- Malaysia, Development in Electronic Contract Laws: a Malaysian Perspective”. Computer Law& Security Report, 20(2).
Chissick, M. & Kelman, A. (2000). Electronic Commerce: Law and Practice, Sweet & Maxwell Second Edition, London.
Gnutzmann, H., McCarthy, K. J. &  Unger, B. (2010) Dancing with the devil: Country size and the incentive to tolerate money laundering. International Review of Law and Economics,  30(3), 244-252.
Farrell, H. (2003). “Constructing the International Foundations of E- Commerce the EU- U.S. Harbor Arrangement”. journal of International organization, 57(2), 277-306.
Ramberg, C. H. (2001). “The E- Commerce Directive and Formation of Contracts in a Comparative perspective”. Global Jurist advances, 1(2), 429-431.
Tan, Harry. S.K. (2002). “Electronic Transactions Regulation- Singapore, the Impact of the Singapore Electronic Transaction Act on the Formation of E- Contracts”. Part I, Computer Law, Security Report, Vol. 18, No.4.
Tea Kyung Sung. (2006). “E-Commerce critical Success factors: East vs. West”. Technological Forecasting and Social Change. 73(9), 1161-1171.
Tanzi, V. (1996). Money lavndering and the International Financial System. the University of California: International Monetary Fund.